Actualités et opportunités patrimoniales
1/ Préparer sa Retraite
2/ Les SCPI
3/ Le contrat d'Assurance Vie
4/ Le contrat "Intergénération"
5/ L'Investissement Continu en Valeurs Mobilières
6/ Les SOFICA
7/ Les FIP et les FCPI
8/ News Economie AFP
Préparer sa Retraite :
Comme vous le savez, les progrès de la science ont permis un allongement de la vie. Le 4ème âge sera pour nous une réalité qui pourra être vécue de façon plus confortable, si nous avons su l’anticiper très tôt.Aussi, en ce début d’année 2011, nous souhaitons mettre l’accent sur l’incontournable nécessité de se constituer une épargne volontaire pour maintenir le niveau de vie au moment de votre retraite.
Outre la capitalisation courante connue (PERP, PERCO, PEE…), une gamme variée d’autres possibilités existe pour répondre à vos besoins dans ce domaine : Epargne pure (sans aliénation de votre capital), Portefeuilles (sous forme d’assurance vie ou non), Immobilier en direct, par le biais de parts (plus accessibles), en nue-propriété…
Pour obtenir des revenus complémentaires lors de votre retraite et être informé des solutions adaptées à votre profil, renseignez vos coordonnées ici, nous vous contacterons au plus vite pour réaliser un diagnostic retraite gratuit.
Estimez le montant de votre retraite en fonction de votre âge de départ, grâce au "Simulateur-Retraite" W Finance !
Les SCPI:
A partir d’un "ticket d’entrée" réduit, l’investissement en SCPI permet un accès optimisé aux marchés immobiliers tout en répondant à plusieurs objectifs :-la création de revenus complémentaires (sans aucun souci de gestion),
-la construction de votre patrimoine,
-la diversification de vos avoirs (en terme de géographie, de types d'immobilier, et de risques).
Avec un rendement attractif de l'ordre de 5%, les parts de SCPI ont résisté à la crise. En effet, elles ne sont pas cotées et sont accessibles soit :
- lors de la création ou de l’augmentation de capital de la SCPI : c’est le marché primaire, - lorsqu’un associé de la SCPI vend ses parts : c’est le marché secondaire.
Tel tout placement immobilier,la souscription de parts de SCPI doit être envisagée sur le long terme. Toutefois le marché des SCPI dispose d'une liquidité satisfaisante.
La fiscalité des SCPI est identique à celle de l’immobilier classique. Chaque associé est imposé sur les loyers perçus à hauteur de sa quote-part. La société de gestion lui adresse chaque année toutes les informations nécessaires. Les SCPI sont à déclarer à l'ISF.
Ces SCPI investissent dans des logements répondant au dispositif fiscal requis et permettent de réduire l’impôt sur le revenu. Les avantages fiscaux ne sont acquis qu'au premier détenteur des parts de la SCPI concernée.
Comment optimiser la souscription de vos parts de SCPI ?
Indépendamment de toute loi de défiscalisation, les intérêts d’emprunt ayant servi au financement de l’acquisition des parts sont déductibles de l’ensemble des revenus fonciers.
Il est également possible de donner des revenus dont vous n'avez pas besoin grâce au démembrement de propriété de tout ou partie des parts.
Le contrat d'Assurance-vie :
L'assurance-vie bénéficie d'une fiscalité privilègiée,même si cela est de moins en moins vrai au fil des réformes. Elle reste un outil d'épargne, de défiscalisation et de transmission indispensable.Au 31 / 12, les prélèvements sociaux, calculés sur la rémunération nette, sont effectués :
8,2 % au titre de la CSG
+ 0,5 % au titre de la CRDS
+ 3,4 % au titre du prélèvement social
+ 0,3 % au titre du CAPS
+ 1,1 % pour le financement du RSA.
Ils sont retenus à la source par l'assureur. Lors de sa déclaration d’ISF, le contribuable qui y est assujetti doit incorporer la valeur de rachat de ses contrats d'assurance-vie ou le capital constitutif de rentes viagères dans son capital taxable au 1er janvier de l'année d'imposition.
Date d'ouverture de l'Assurance-Vie |
Date à laquelle a été réalisé le versement |
Montant du versement à l'origine |
Imposition des plus-values |
||
|---|---|---|---|---|---|
Abattement |
Taux d'imposition |
Contributions sociales sauf sur les contrats monosupports et sur la part "euros" des multisupports (car déjà prélévée annuellement) |
|||
| Jusqu'au 01/01/1983 | Sans incidence | Sans incidence | Aucun | Exonération d’impôt sur les intérêts |
8,2 % au titre de la CSG + 0,5 % au titre de la CRDS + 3,4 % au titre du prélèvement social + 0,3 % au titre du CAPS + 1,1 % pour le financement du RSA |
| Jusqu’au 25/09/1997 | Jusqu’au 25/09/1997 | < 30 490 € | |||
| Du 26/09/1997 au 31/12/1997 |
≥ 30 490 € | Pour les assurances vie de plus de
Abattement annuel (toutes assurances-vie confondues) sur le |
Intégration ou Prélèvement libératoire de :
|
||
| À partir du 01/01/1998 | Sans incidence | ||||
| Tous les versements | |||||
| À partir du 26/09/1997 | |||||
| Primes versées avant le 13/10/1998 | Primes versées après le 13/10/1998 | |
| Contrat souscrit avant le 20/11/1991 | Pas de taxation | Prélèvement de 20%, après abattement de de 152.500 euros, quel que soit l'âge de l'assuré lors du versement des primes |
| Contrat souscrit après le 20/11/1991 et primes versées avant les 70 ans de l'assuré | Pas de taxation | Prélèvement de 20%, après abattement de de 152.500 euros |
| Contrat souscrit après le 20/11/1991 et primes versées après les 70 ans de l'assuré | Droits de succession sur la fraction des primes dépassant 30.500 euros | Droits de succession sur la fraction des primes dépassant 30.500 euros |
Les enfants, eux, ne paient désormais des droits de succession qu'au-delà d'un abattement réévalué à 156.974 euros au 1er janvier 2010 (156.359 euros au 1er janvier 2009, 151.950 euros en 2008, 150.000 euros depuis le 22 août 2007 et 50.000 euros avant).
Ainsi, dès que les sommes à transmettre dépassent 156.359 euros par enfant, il est alors indispensable de souscrire à leur profit un contrat d'assurance-vie.
Ils profiteront simultanément de l'abattement des droits de succession 156.359 euros et de celui de l'assurance-vie (152.500 euros). Chaque enfant pourra alors recevoir 308.859 euros en totale franchise d'impôt.
L'assurance-vie reste fiscalement imbattable pour tous les autres bénéficiaires.
Concubin, petits-enfants, frères et soeurs, neveux, nièces, personnes sans lien de parenté avec le défunt. Ceux-ci bénéficient d'abattements successoraux dérisoires au regard de celui de l'assurance-vie (152.500 euros) et, au-delà, d'un barème d'imposition plus élevé que les 20% pratiqués en assurance-vie.
L'assurance-vie reste "hors succession", elle n'est donc pas prise en compte dans le calcul des biens du défunt, soumis ensuite à partage.
Elle permet donc de transmettre davantage que leur part normale à des héritiers ou donner une partie de son patrimoine à des personnes qui n'ont aucun droit dans l'héritage, comme des tiers ou des concubins.
Les primes versées sur un contrat d'assurance-vie après soixante-dix ans, sont soumises aux droits de succession, au-delà d'un abattement unique de 30.500 euros à partager entre tous les bénéficiaires - seules les primes sont éventuellement taxables, les revenus ou produits du contrat ne le sont pas.
Avec la loi Tepa, les personnes nouvellement exonérées de droits de succession (conjoint, partenaire de pacs ou frères et soeurs cohabitant) ne supportent plus aucune fiscalité sur les sommes reçues, qu'elles aient ou non été versées après soixante-dix ans.
Surtout, l'abattement de 30.500 euros précédemment à partager entre les différents bénéficiaires, ne l'est désormais plus qu'entre ceux qui sont imposables.
Vous avez besoin d'un complément d'information ? Appelez-nous vite !
Le contrat "Intergénération":
Vous aimeriez transmettre dès à présent un capital à vos petits-enfants, à vos arrière petits-enfants ou à défaut à vos petits-neveux, en bénéficiant de la souplesse de gestion d’un contrat d’assurance vie, tout en conservant le contrôle de ce placement ?
L’offre CP+ Intergénération constitue une solution efficace pour une transmission optimisée aux enfants, petits-enfants, neveux ou nièces. En associant un don manuel et un contrat d’assurance vie, elle permet de combiner les avantages fiscaux de la donation et ceux de l’assurance vie.
Depuis la loi de finance 2010, les dons de sommes d’argent consentis en pleine propriété au profit d’un petit-enfant, d’un arrière petit-enfant ou à défaut d’une telle descendance, d’un petit-neveu ou d’une petite-nièce, sont exonérés de droits de donation dans la limite de 31 395 € pour 2010 dans la mesure où le bénéficiaire de la donation est un majeur ou un mineur émancipé.
Jusqu’à aujourd’hui, cette exonération était également conditionnée par le fait que le donateur soit âgé de moins de 65 ans. Désormais, cette exonération est possible jusqu’aux 80 ans du donateur !
L’offre Intergénération est donc plus que jamais d’actualité ! Grâce à cette offre, vous avez également la possibilité de planifier la mise à disposition des fonds et de conserver un droit de regard sur leur utilisation grâce à l’établissement d’un pacte adjoint.
A la date définie par le pacte adjoint, le donataire pourra disposer librement d’un capital valorisé et bénéficiant du régime fiscal privilégié de l’assurance vie.
Nous vous invitons à nous contacter rapidement pour en parler !
L'Investissement Continu en Valeurs Mobilières :
Réagissez à l'actualité des marchés boursiers !Affranchissez-vous des soubresauts des marchés financiers !
Un I.C.V.M., c’est une serie de versements d'épargne, que vous effectuez à votre rythme.
Vous définissez vous-même le montant de vos versements. Ces versements se font automatiquement à la date que vous avez choisie, et peuvent être intérrompus à tout moment. Le choix du véhicule d’investissement se fait parmi la vaste gamme de valeurs mobilières proposée par W Finance.
L'Espace Patrimoine et Investissements est à vos côtés pour vous aider à définir chacun de ces paramètres en fonction– de votre capacité d’épargne,
– de votre appétence aux risques boursiers,
– de vos projets patrimoniaux.
En investissant régulièrement, vous tirez parti des phases de hausse …mais surtout des phases de baisse ! D'ailleurs, l'accélération des versements est recommandée pendant ces périodes.
En effet, avec la même somme investie, vous achetez beaucoup plus de parts lorsque les cours sont bas. Le prix de revient des parts d’OPCVM diminue et la rentabilité à terme de votre investissement augmente. Cela s'appelle le "lissage des cours.
Grâce à l'Investissement Continu, vous construisez progressivement un portefeuille de fonds communs de placement, sans vous préoccuper de la date optimale pour investir.
Contactez-nous vite !
Les SOFICA, SOciétés de Financement de l'Industrie Cinématographique et de l'Audiovisuel:
Rappelons en quelques mots le principe :Les SOciétés de Financement de l'Industrie Cinématographique et de l'Audiovisuel, mises
au point en 1985, permettent de réduire ses impôts en investissant dans le 7e art.
En 2011, la réduction d'impôt accordée est de 43 % des sommes investies lorsque la Sofica réalise 10 % des ses investissements dans des sociétés de production cinématographiques (Investissement plafonné annuellement par foyer fiscal dans la double limite de 18.000 € et de 25 % du revenu net global après abattements et déductions).
Au bout de 5 ou 8 ans, selon le type de SOFICA, tout ou partie de l'investissement initial est restitué, généralement entre 70 % et 100 %*. Le rendement moyen de ce type de placement est de l'ordre de 4,7% (estimation, rentabilité directement liée au succès des films).
Attention ce produit est rare, pré-réservez vos parts au plus vite !
*L'investissement en SOFICA comporte un risque de perte en capital. La durée de blocage est de 5 ans minimum et 10 ans maximum.
Les FCPI et les FIP
L'investissement dans les FCPI et FIP permet non seulement de fortes réductions d'impôt sur le revenu ou d'ISF, mais également de diversifier son portefeuille.Grâce aux FCPI et aux FIP, vous pouvez bénéficier d'avantages fiscaux en matière:
-d'impôt sur le revenu
-d'ISF
-de plus-values.
En investissant dans des parts de FCPI , vous avez accès à des sociétés innovantes dont les perspectives de développement sont théoriquement fortes.
Via les FIP, vous investissez dans des PME régionales exerçant dans des secteurs d'activités traditionnelles.
Qu'il s'agisse de FCPI ou de FIP, votre investissement ne dépend pas de l'évolution des marchés financiers.
News économie AFP :
